신용협동조합 부장이 대출서류를 위조하고 전산을 조작해 대출금과 예수금 등을 여러 차례 빼돌리고, 가족 명의로 한도를 넘는 부당대출을 승인함

• 신용협동조합의 부장이 2001년 8월 27일부터 2002년 9월 14일까지 17회에 걸쳐 대출신청서를 위조하고 이사장 도장을 허락 없이 사용하는 방법으로 합계 2억 9,500만 원을 빼돌렸다.
• 같은 부장은 2001년 9월 29일부터 2002년 9월 24일까지 4차례에 걸쳐 자립대월대출(마이너스 대출) 통장에서 합계 5,700만 원을 빼돌렸다.
• 2000년 12월 13일부터 2002년 9월 4일까지 27회에 걸쳐 조합원들의 예탁금 이자소득에 대한 세금을 따로 보관하던 제세예수금 합계 22,934,000원을 빼돌렸다.
• 2002년 6월 1일부터 2002년 8월 3일까지 5회에 걸쳐 예금보험료 예수금 합계 912,000원을 빼돌렸고, 2001년 12월 13일부터 2002년 10월 9일까지 20회에 걸쳐 예탁금 합계 261,329,329원을 빼돌렸다.
• 또한 가족 명의를 빌려 5건에 걸쳐 합계 6,800만 원의 대출을 승인하는 방식으로 동일인 대출한도를 초과한 부당대출을 실행해 89,414,418원의 손해를 발생시켰다.
• 이사장과 감사들은 대부분 무학이거나 중·고등학교를 중퇴한 사람들로 금융·회계·감사 업무에 전문지식이 없었고, 각자의 생업에 종사하면서 무보수·비상근 명예직 임원으로 근무했으며, 실무 책임자는 상근 직원 중 최상급자인 부장이었다.

신용협동조합의 부장이 대출서류 위조와 전산조작으로 대출금·제세예수금·예탁금 등을 수년간 여러 차례에 걸쳐 빼돌리고 가족 명의로 동일인 대출한도를 넘는 대출을 승인한 사건에서, 파산관재인이 이사장과 감사들을 상대로 감독·감사 의무를 게을리했다며 손해배상을 청구했다. 법원은 이사장과 일부 감사의 책임을 인정해 원고가 일부 승소했지만, 나머지 피고들에 대한 청구는 받아들여지지 않았다.

• 법원은 이사장이 부장의 대출서류 위조와 도장 임의 사용을 제대로 감독하지 못했고, 이런 관리 소홀이 횡령으로 이어졌다고 보아 손해배상 책임을 인정했다.
• 감사들 중 일부에 대해서는 감사 업무를 게을리한 책임을 물어 이사장과 연대해 일부 금액을 배○○라고 판결했다.
• 다만 감사들 중에는 재직 기간이 다르거나 전문지식이 없는 명예직이었던 점 등이 고려되어, 모든 감사에게 책임을 묻지는 않았다.
• 원고가 주장한 일부 횡령 금액(예: 2000년 7월 28일 명의 도용 대출 600만 원 중 일부)은 증거가 부족하다며 받아들여지지 않았다.
• 결국 법원은 이사장과 일부 감사의 책임만 인정하고, 나머지 피고들에 대한 청구와 일부 항소는 기각했다.

이 사건은 신용협동조합 같은 소규모 금융기관에서 실무 책임자에게 권한이 집중되고 이사장·감사가 전문성 없이 명예직으로만 일할 경우 내부 통제가 제대로 작동하지 않아 큰 손해가 발생할 수 있음을 보여준다. 또한 감독·감사 의무를 소홀히 한 임원은 손해배상 책임을 질 수 있지만, 그 책임 범위는 재직 기간과 전문성, 실제 관여 정도에 따라 달라진다는 점을 확인시켜 준 판결이다.